Ліміти доходу та майна при громадянській допомозі

Центральне питання при громадянській допомозі: скільки я можу заробляти та мати, щоб зберегти право на допомогу? Ця стаття детально пояснює поточні ліміти доходу та майна і пояснює, які неоподатковувані суми діють.

Пільговий період: Особливі правила в перші 12 місяців

Важлива особливість громадянської допомоги — так званий пільговий період. В перші 12 місяців отримання допомоги діють більш м’які правила як для майна, так і для витрат на житло.

Майно в пільговий період

В пільговий період майно враховується лише якщо воно значне. Значним вважається:

• 40.000 € для першої особи в спільності потреб
• 15.000 € для кожного наступного члена спільності потреб

Приклад: Для сім’ї з чотирьох осіб з двома дорослими та двома дітьми захищене майно в пільговий період становить 40.000 € + 3 × 15.000 € = 85.000 €.

Витрати на житло в пільговий період

В перші 12 місяців визнаються фактичні витрати на житло, незалежно від того, чи вважається житло “відповідним” чи ні. Це дає одержувачам допомоги час зосередитися на своїй професійній ситуації без негайного тиску переїзду.

Ліміти майна після пільгового періоду

Після закінчення 12-місячного пільгового періоду діють наступні неоподатковувані суми майна:

• 15.000 € на особу в спільності потреб

Це означає для сім’ї з чотирьох осіб захищене майно в 60.000 €.

Що вважається майном?

До майна в принципі належать всі реалізовані активи, такі як:

• Готівкові гроші
• Кошти на поточних, ощадних та депозитних рахунках
• Акції, цінні папери, фонди
• Накопичувальне страхування життя
• Дорогоцінні метали
• Прикраси (понад відповідні рамки)
• Колекції значної вартості
• Нерухомість, не використовувана для власного проживання

Що не вважається майном?

Наступні активи не оподатковуються:

• Власне житло відповідного розміру
  • Квартира: до 130 кв.м
  • Приватний будинок: до 140 кв.м
• Відповідний автомобіль для кожної працездатної особи (незалежно від вартості)
• Пенсійні накопичення в певних межах (наприклад, Riester-пенсія)
• Домашнє обстановлення в звичайному обсязі
• Предмети, необхідні для початку або продовження професійного навчання або трудової діяльності
• Сімейні реліквії та спадщина, продаж яких означав би особливу тяжкість
• Майно, доведено призначене для швидкого придбання або збереження відповідного житлового об’єкта

Ліміти доходу та облік доходу

На відміну від майна, для доходу немає фіксованого “ліміту”. Замість цього очищений дохід (після вирахування неоподатковуваних сум) порівнюється з потребою спільності потреб. Якщо дохід нижчий за потребу, в принципі існує право на доповнюючі виплати.

Що вважається доходом?

Як дохід враховуються всі надходження в грошовій формі або грошовому еквіваленті, зокрема:

• Дохід від трудової діяльності
• Допомога по безробіттю I
• Лікарняна допомога
• Батьківська допомога (понад неоподатковувану суму 300 €)
• Аліменти
• Пенсії
• Доходи від оренди та суборенди
• Доходи від капіталу (відсотки, дивіденди)
• Податкові повернення

Від брутто до доходу, що враховується

Не весь брутто-дохід враховується. Спочатку вираховуються:

1. Податки та внески на соціальне страхування
2. Виробничі витрати (паушальна сума або фактичні витрати)
3. Витрати на приватне страхування (паушальна сума)
4. Неоподатковувані суми (особливо при доході від роботи)

Неоподатковувані суми при доході від роботи

Від нетто-доходу від трудової діяльності не оподатковуються:

• Перші 100 € в принципі
• 20% від нетто-доходу від 100 € до 1.000 €
• 30% від нетто-доходу від 1.000 € до 1.200 € (з неповнолітніми дітьми до 1.500 €)

Приклад розрахунку: При нетто-доході 1.300 € для особи з дитиною:

• 100 € (базова неоподатковувана сума) = 100 €
• 20% від 900 € (діапазон 100-1.000 €) = 180 €
• 30% від 300 € (діапазон 1.000-1.300 €) = 90 €
• Загальна неоподатковувана сума: 370 €
• Доход, що враховується: 1.300 € - 370 € = 930 €

Особливі неоподатковувані суми

• Паушаль за волонтерство: Доходи від волонтерської діяльності до 250 € на місяць
• Компенсації витрат за певну волонтерську діяльність
• Доходи школярів до 25 років від канікулярної роботи (до 2.400 € в календарний рік)
• Компенсації витрат тренерам, інструкторам, вихователям (до 3.000 € на рік)
• Допомога по вагітності та пологах в період захисту
• Базова пенсія за Федеральним законом про забезпечення
• Допомога по догляду для осіб, які здійснюють догляд за родичем

Особливі види доходу

Аліменти

Аліменти в принципі враховуються як дохід. Однак існує неоподатковувана сума 30 € на місяць на фактичні витрати (наприклад, транспортні витрати) в зв’язку з виконанням обов’язку по утриманню дітей, які не проживають в домогосподарстві.

Самозайняті

У самозайнятих дохід визначається на основі прибутку, що отримується з операційних доходів за вирахуванням необхідних операційних витрат. Оскільки доходи часто коливаються, зазвичай працюють з прогнозом, який пізніше звіряється з фактичними доходами.

Доходи від капіталу

Відсотки, дивіденди та інші доходи від капіталу враховуються як дохід. Витрати на управління інвестиціями можуть бути вирахувані.

Висновок та практичні поради

Перевірка доходу та майна при громадянській допомозі складна, але завдяки численним неоподатковуваним сумам та особливим правилам надає більше можливостей, ніж колишня система Hartz IV. Особливо в перші 12 місяців (пільговий період) захист наявного майна значно покращено.

Поради для практики:

1. Документування: Ведіть чіткий облік вашого майна та всіх джерел доходу.
2. Використовуйте неоподатковувані суми: Дізнайтеся точно про всі застосовні неоподатковувані суми, щоб зменшити ваш дохід, що враховується.
3. Підтверджуйте виробничі витрати: При вищих фактичних виробничих витратах варто підтвердити їх окремо замість паушальної суми.
4. Перевірте пенсійні накопичення: Майно в визнаних формах пенсійного забезпечення краще захищене.
5. Використовуйте консультацію: В складних випадках рекомендується консультація в соціальній консультаційній службі або у спеціалізованого адвоката.

Використовуйте наш Калькулятор права на допомогу, щоб отримати початкову оцінку вашого індивідуального права.

---

Примітка: Надана інформація відповідає стану на березень 2025 року. Законодавчі зміни можливі в будь-який час. В разі сумнівів рекомендується отримати персональну консультацію.